——链接公益与商业,让公益不再只是公益

疫情教会了我们什么?现金流是发展的命脉与元气

2020年突如其来的疫情,对于企业创始人、职业经理人来说好比是马拉松途中的疾风骤雨,面对风雨过后的满目疮痍,每个人都有自己深入的思考。而在这诸多思考中,却有一个内容成为很多人醒悟的共同点,那便是现金流!这也是为什么有的人大厦将倾、分崩离析,而有的人却安之若泰、有条不紊地进行着平稳过渡、战略转型的原因。后疫情时代,高速扩张已再不是企业发展首选,打磨内容、稳固现金流成为企业发展主流方向。



之前我们一直在说三表:资产负债表、利润表、现金流量表。


· 资产负债表通过数据,从宏观角度为我们展现出一个企业的体魄,有多少资产、有多少负债、有多少结余,是高是矮、是胖是瘦;


· 利润表是看上个财政周期的经营状况,是正是负、是盈是亏;


· 现金流量表则是说明这个企业的资金流动体量,是断是续、是强是弱。


曾几何时的你最先关注的是哪个?最不看重的又是哪个?



现金流对于一个企业来说,就好比是空气中的氧气,人体中的血液。如果把资产规模非常庞大的企业看作是一个大力士,且盈利能力非常强,但只要封住他的口鼻,很短的时间他就会窒息休克,甚至昏迷死亡。而把那些资产规模非常小,盈利能力也刚刚好够糊口的个体户看做是一个非常瘦弱的人,只要保持呼吸顺畅,血液循环正常,也能过上恬淡安逸的生活。


一些大企业大集团轰然倒塌时,我们仍然可以看到破产清盘的他们,旗下仍会有相当不错的优质资产。这就是典型的现金流出了问题,也就是资金链断裂。如果一个企业资金链开始出现裂痕,此时最要紧的,就是抽调现金支撑,哪怕是贱卖资产也要筹集充足的现金,以免出现彻底断裂,导致企业生命的终结。对于企业家来说,现金流就是行军粮草,粮草不足,兵再强马再壮,等待将军的也必然是马革裹尸。


什么是现金流


现金流是指一段时间内企业现金流入和流出的数量。企业在销售商品、提供劳务、或是出售固定资产、向银行借款的时候都会取得现金,形成现金的流入。而企业为了生存、发展、扩大需要购买原材料、支付工资、构建固定资产、对外投资、偿还债务等,这些活动都会导致企业现金流的流出。如果企业手头上没有足够的现金流来面对这些业务的支出,其结果可想而知。从企业整体发展来看,现金流比利润更为重要,它贯穿于企业的每个环节


现金流的作用是什么


现金流作为一项财务指标,在企业价值管理中有着极其重要的作用:


从企业评价看,现金流量报表反映企业一定会计期间现金和现金等价物流入和流出情况信息的,它从动态反映企业的财务状况,这有利于会计报表的使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力,并据以预测企业未来的现金流量,以对企业的盈利质量进行评价。


从企业价值看,现金流是企业生存的“命脉”,是提升企业价值的惟一途径。在企业持续经营的情况下,企业的价值主要由其每年自由现金流量和贴现率决定,现金流的增加就代表着企业价值的增长。可见,企业价值的大小取决于企业现有资产创造现金流的能力,最终形式则表现为一系列现金流量。企业现金流的数量和速度决定了企业的价值。因此,企业价值的最大化就是现金流的最大化。


从市场价值看,现金流决定着企业的市场价值。现金流信息能帮助投资者看清企业的真正面貌,能真实地反映企业的投资价值。现金流充足说明企业的经营状况良好,承受风险的能力强,投资者的信心足。


从企业经营管理看,现金流是企业生存和发展的“血脉”。在企业的经营管理活动中,资金的运动从货币形态到实物形态,再到货币形态,周而复始,不断运转,以实现其价值的增值。但由于企业规模经济的渴望和对外扩张的需求,都对现金有着巨大的需要。而且,在市场竞争中为了获得竞争地位,企业通常往往需要进行新项目的开发、企业并购等,这样必须投入大量资金。那么,企业现金流量的通畅与否,对企业的生存与发展有着重大的影响,任何环节的不畅或阻滞,都会给企业带来严重的经济后果。


从企业长远的发展规划看,现金流规划是企业合理配置资源策略的主体内容和防范风险的基本手段。在市场竞争日益激烈的今天,企业追求收益的强烈愿望与客观环境对流动性的强烈要求,使两者之间的矛盾更加突出。因而,企业规划、战略风险都必须以现金流预算为轴心,把握未来主观流量平衡。


目前市场正在加速整合,马太效应越发加剧,一些缺乏竞争力的商业模式与企业在疫情的冲击下逐渐倒下,健康的现金流和多元化商业模式的重要性越发突显。


如何紧抓现金流破局发展,值得诸位好好思量!


⬇️看看大咖们当时怎么说!⬇️

创始人的铿锵三月|青创营陪你破局前行



握握(北京)网络科技有限公司

—————————————————————————————————————————————

电话:010-85173949    微信公众号:握握talent    地址:北京市朝阳区凤凰置地广场A座2303B